Ändern Sie die SAP-Mehrwertsteuermerkmale von Kundenaufträgen manuell?
Standardmäßig ermittelt SAP einen Umsatzsteuerbescheid anhand von 5 grundlegenden Umsatzsteuerermittlungsmerkmalen:
- Steuerliches Abgangsland
- Steuerliches Bestimmungsland
- Steuerliche Einstufung des Kunden
- Wesentliche steuerliche Einstufung
- Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Kunden (im Falle von EU-Transaktionen)
Es ist möglich, jedes der oben genannten Merkmale (mit Ausnahme der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Kunden) bei der Eingabe eines Kundenauftrags manuell zu ändern. Auf diese Weise könnte versucht werden, eine bekannte Einschränkung innerhalb der SAP-Mehrwertsteuerermittlung zu überwinden und das korrekte Mehrwertsteuerergebnis zu erzwingen.
Das folgende Bild zeigt, wo in einem Kundenauftrag Ihre Auftragsverwaltung steuerrelevante Felder manuell ändern kann:
Wenn ein Unternehmen eine große Anzahl von manuellen Änderungen vornimmt (einschließlich einer großen Anzahl von Stornierungen zur Korrektur von Rechnungsbelegen), wird es sehr schwierig sein, den Steuerbehörden nachzuweisen, dass die Verkäufe in einer konformen und systematischen Weise abgewickelt werden. Der beste Ansatz ist daher Ziel ist die vollautomatische Ermittlung der Mehrwertsteuer ohne die Möglichkeit manueller Änderungen durch Nicht-Steuerexperten.
Laden Sie den Leitfaden herunter und erfahren Sie, wie Sie einen Kontrollbericht erstellen können, der genau aufzeigt, welche manuellen Änderungen an steuerlich relevanten Feldern in einem Kundenauftrag vorgenommen wurden.